一、加強理論學習,堅定政治方向

一年來,努力學習提高自身素質、駕馭市場能力和領導水平的第一需要,認真地堅持下來。認真遵守縣委中心組學習制度,積極參加學習,及時了解和掌握了黨的路線、方針、政策和中央、省、市領導講話主要精神,為全面、準確貫徹黨的路線、方針、政策奠定了基礎;進一步樹立了科學的發展觀和正確的政績觀,在思想上取得了明顯的進步。堅持良好的自學習慣,把在家讀書、看報、聽收音機作為平時工作之余的主要活動,并堅持理論聯系實際的優良學風,深入基層調研,用理論指導實踐,又從實踐中提煉出實用的理論,學習不輟,筆耕不止,兼收并蓄,厚積薄發,去年共撰寫調研文章3篇,其中1篇獲省級優秀獎。

通過學習,加強了個人黨性鍛煉,純潔了思想,堅定了方向,同黨中央保持高度一致,自覺經受執政、改革開放和市場經濟的考驗,保持了共產黨員的政治本色。行動上端正了態度,擺正了位置,堅決貫徹執行縣委決議,樹立縣委、政府班子的威信,自覺、密切地接受人大、政協的監督。工作中,牢牢樹立縣委核心領導意識和大局觀,政務工作的重大決策及時匯報和溝通,人大、政協的議案提案認真辦理,社會各界的民意、信訪認真處理。決策更加科學合理,措施更加果敢有力,把解決改革和發展中出現的新情況新問題、更好地為最廣大人民謀利益等現實問題與理論緊密結合起來,切實增強了運用理論指導工作和解決實際問題的能力。

年,緊緊圍繞“取得實效”,“成為群眾滿意工程”的要求,認真履行先進性教育活動第一責任人職責,提出政府班子承諾,做好“回頭看”,堅持思想教育和整改提高,努力建立長效機制。認真撰寫輔導報告,上好黨課,參加聯系鎮黨政班子的民主評議。

二、堅持發展第一要務,扎實推進各項工作

在年工作中,我始終抓住發展這個第一要務,堅持發展是硬道理,堅持在發展中尋求更多出路,堅持在發展中解決歷史遺留問題等原則,讓某某在加快發展的實踐中運動起來,而不是在爭論是否科學發展中靜止下來。在總體發展思路上堅持既定方針,堅持和貫徹了十一屆縣委提出的正確思路,一任接著一任干,一年接著一年干,丘區爭先做貢獻,接著前任的政策、事業、思路繼續干下去、抓下去、落實下去。具體工作中,則是一以貫之地堅持“工業強縣,環境興縣”戰略不動搖,以狠抓工業發展壯大為突破口,帶動產業化、城鎮化及社會事業全面發展。實踐證明,這一做法是切合某某縣情的,得到了廣大干部、群眾的擁護,在全縣人民的共同努力下,全年各項工作取得了明顯成效,國民經濟持續快速健康發展,社會事業全面進步,人民生活水平不斷提高。全縣年實現生產總值37.9億元,比上年增長12.2%;考核內工業企業由34戶增加到47戶,實現產值17.02億元,增長58.7%;地方財政一般預算收入18005萬元,同口徑增長11.3%;農民人均純收入4313元,增加380元,增長11.1%;固定資產投資10.85億元,增長20.4%;引進國內到位資金6.46億元,增長39.04%;社會商品零售額實現15.68億元,增長14.4%;森林覆蓋率達到24.8%。

在審計隊伍建設上，突出一個“全”字為開展轉型項目打下良好的基礎，益陽中支將提升全體審計人員的整體素質納入核心議題。一方面，益陽中支多次組織召開審計業務會議，以會代訓，專題學行郭慶平行長助理和楊立杰司長等領導在《中國金融》、總行《內審工作簡報》、總行《金融研究報告》等重點刊物對央行內審轉型的重要論述，經常閱讀《中國審計》、《中國內部審計》、《中國審計報》等審計權威報刊，強化了對人民銀行績效審計的內涵、目標、內容和評價方法的學習和研討。益陽中支還結合上級行各對口處室對中支各科室年度業務績效考核內容，在充分討論的基礎上，嘗試著構建了對中支各科室業務績效審計評價指標庫。另一方面，益陽中支積極廣泛地參加上級行和內審協會組織的內審轉型知識業務培訓班。僅2012年5至6月，就派3名內審人員參加了武漢分行舉辦的2期為期各7天的內審轉型業務培訓班，培訓覆蓋面達中支內審人員總數的50%。通過學習和培訓，拓展了內審人員的知識范圍，提升了內審人員的綜合素質。

在審計評價標準確定上，突出一個“實”字履職績效審計的核心是建立科學有效的績效評價體系，它是保證評價結果客觀公正、全面有效的充要條件。為此，益陽中支充分利用內審業務骨干被武漢分行抽調參與履職績效審計攻關小組的難得機會，認真向上級行和兄弟中支學習有關績效審計的先進理念和技術方法，嘗試著建立了符合央行實際的領導干部履職績效評價指標體系。指標體系包括一級指標6個，二級指標20個，三級指標73個(詳見附表)。在建立指標體系時，攻關小組充分考慮了人民銀行績效評價的特殊性，綜合考量定性評價與定量評價相結合。一方面將可以量化的影響績效的因素通過設置指標的方式進行量化，以便于分析、比較;另一方面對無法量化的影響績效的因素，借鑒國外的做法，按照“優先實踐”原則作為衡量標準。益陽中支借鑒層次分析法原理，針對具體指標的不同特點，確定了各項指標的基準分值、相應權重、計算公式和評價辦法，總分值100分，按綜合得分情況將履職績效水平分為“優秀”(90－100分)、“良好”(75－90分)、“一般”(60－75分)、“較差”(60分以下)四個等級，初步實現了指標體系標準化。

在審計項目管理上，突出一個“優”字1．審計項目選取突出一個“好”字。在績效審計項目選取上要充分考慮項目重要性、時效性和可行性，使有限的審計資源發揮更大的效應。一是按照平時審計監督、內控評估所發現問題和整改落實情況所確定的審計頻率，年初益陽中支就計劃對轄內桃江縣支行(以下簡稱支行)行長開展履職績效審計并獲中支黨委同意;二是人事部門根據干部管理的需要，也建議內審部門對轄內桃江縣支行行長開展履職績效審計并出具了《履職績效審計建議書》;三是益陽中支通過多種途徑對被審計單位的干部職工進行審前調查了解，開展可行性研究，他們希望審計組早日進點幫助其查擺一些問題，被審計對象也希望益陽中支通過對其的審計澄清一些事實;四是內審部門在年初工作規劃時，集思廣益，充分考慮了審計力量和業務水平，提高績效審計項目的有效性。通過以上措施，益陽中支確保了在審計立項時就把領導重視、部門關注、群眾關心的單位作為績效審計工作的重點。2．審計方案編制突出一個“細”字。審計方案編制的是否有針對性直接決定了審計現場工作實施的效果。因此，審計方案必須要根據每個項目特點“量身定制”:一方面，益陽中支抓好方案編制環節，做到了績效審計方案編制中必須要有績效評價內容和標準，對核心績效評價指標的篩選多次召開審計業務會議討論確定;另一方面，抓好方案調整環節，益陽中支在審計實施中根據工作需要和情況變化，不斷完善績效審計內容和績效評價指標，及時調整修正了《履職績效審計方案》。3．審計重點確定突出一個“準”字。益陽中支更加注重管理的績效審計，實現由“財務+核算”向“績效+管理”的過渡，堅持審計查賬與搜集賬外信息相結合，不就賬查賬;堅持審計業務與被審計單位的業務流程相結合，從業務流程入手，先學業務，摸清流程，再開展審計。益陽中支運用風險導向的審計方法，要求審計人員在審前查閱近年來被審計單位的審計報告和審計結論，通過對以往各類審計中發現問題和風險隱患的分析和評估，準確確定審計重點。4．審計報告表述突出一個“新”字。審計報告是審計成果展現的重要載體。而傳統意義上的履職審計報告在履職基本情況方面常常是復制被審計對象的述職報告，將各項內容夾雜在一起，對審計發現的問題也沒有分門別類地表述，給人的感覺是審計報告枯燥無味、表述不直觀明了。此次履職績效審計，益陽中支一反常態，幾易其稿，按全新的思路撰寫審計報告，特別是將履職基本情況和審計發現問題這兩個部分均按《審計方案》明確的六個方面的審計內容分門別類地歸納和表述，使得基本情況和問題反映更加直觀明了，讓領導耳目一新，在最短的時間內掌握了審計報告反映的信息，也更容易讓被審計對象接受。

在審計方法運用上，突出一個“活”字靈活運用審計方法可以起到事半功倍的效果。在此次審計過程中，益陽中支由過去的賬本式審計轉變為數據式、分析式審計，采集業務數據與財務數據進行對比分析，大量采用核對法、實地觀察法、座談法、問卷調查法、分析性復核等方法，還“借力引智”，充分利用行內外各種信息資源，掌握了很多“活”情況，有針對性地開展績效審計并充分體現了“風險引導審計、審計關注風險”的審計精髓。一是通過構建履職績效審計聯席會議制度等方式建立起與中支人事部門、紀檢監察部門、相關業務部門相互結合、相互溝通的協調機制。益陽中支審前充分征求人事部門、紀檢監察部門的意見，從人事部門調閱了被審計對象近兩年的年度考核登記表，了解掌握其工作概況和年度考核情況，并注重將其與述職報告和審計情況的關聯性、真實性進行綜合分析和審計認定;益陽中支還到紀檢監察部門查閱了被審計對象的廉政檔案，了解其廉政情況及近兩年有無被舉報、被投訴和被處分等情況。二是益陽中支充分利用個別談話這種非常適合于履職績效審計的審計方法，了解掌握重大經濟事項決策情況、實際效果，從中獲取有價值的審計信息資源，并逐個核實，去偽存真，作為分析評價的依據。在個別座談中，審計組與被審計單位的16位干部職工，逐個進行了非常詳盡的座談，談話率達100%，從中篩選和發現了一些僅僅通過資料查閱核對法等常規手段難以發現的又最受支行干職工關注的“門面賠租”、“公車私用”、“費用缺口”等審計線索和熱點問題，為審計找準了風險點，找到了突破口。三是采用無記名民主測評和問卷調查的方式，提升了審計評價公正性。益陽中支分別設計發放了包括23個問題和17項問題的民主測評表和問卷調查表，采取由支行和支行所在的政府部門、金融機構、財稅部門被測評人員和被調查人員無記名填寫后密封交審計組的方式，核查支行領導干部組織力、凝聚力和金融服務、金融管理、工作業績的認可度及總體評價，得到行內外民主測評和問卷調查的定性評價結論，并對不同的評價等級賦予不同的評分區段和分值。這樣，益陽中支便將過去抽樣審計變為真正意義上的全覆蓋審計，提升了審計效率和質量。

在審計成果運用上，突出一個“快”字一是意見反饋“快”。為了打消支行干職工對審計組回中支后將審計發現問題特別是與支行干職工的談話內容進行“過濾”和“篩選”而造成信息失真和問題化小的疑慮，現場審計結束后，益陽中支當場組織包括被審計領導干部在內的支行班子成員、中層干部、職工代表進行審計初步意見的反饋。反饋過程中，益陽中支采取不遮掩、不文飾、不放大、不縮小的方式，迅速將審計發現的問題擺到桌面上，達到了教育和警示的目的。二是專報要情“快”。益陽中支及時匯總審計發現的14個風險性、典型性、普遍性問題，從制度、體制、機制和政策層面查找原因，提出加強管理、完善機制體制的審計建議，以《專報信息》、《審計要情》和《審計報告》等形式上報中支行領導，引起中支黨委的高度關注并獲中支“一把手”和分管行領導重要批示，促進了問題整改，發揮了“審計一點、帶動一片”的效果。三是跟蹤督查“快”。在督促整改上，益陽中支建立了審計發現問題交流磋商機制，多次與被審計對象交流溝通，共同分析問題風險、成因和改進對策，下發《整改通知書》，落實整改責任，改變了“單兵作戰”的審計模式。四是成果共享“快”。益陽中支以信息化平臺為載體，創新審計服務模式，設計了《審計發現問題風險預警函》，將審計發現問題、風險分析和優化策略及時通報被審計單位上級行的各相關部門，實現了審計成果共享和整改上下聯動，促進了風險預防和問題整改。審計結束后，益陽中支將《審計結論》及時發送到中支組織人事和紀檢監察部門，兩部門將其歸入被審計領導干部個人檔案和廉政檔案，作為選拔、任用干部的重要參考依據。這樣做既可以進行全方位的信息交流和成果共享，為相關部門對轄內縣(市)支行領導干部履職績效審計評價結果的橫向比較運用提供了較為科學、客觀的數據支撐，也可以節約審計資源，降低審計成本，形成監督合力，共同促進領導干部依法、公正、高效地履行職責。

人民銀行領導干部履職績效審計的主要成效

當前隨著輿論監督力度的加強和各種問責機制的逐漸完善，基層工商干部將面臨著越來越大的履職風險，稍有不慎便會導致責任追究。近年來，基層工商干部因失職、瀆職被追究行政責任、刑事責任的事件有所增加。這種趨勢，給每一位在基層從事工商行政管理業務工作的干部敲響了警鐘，如何正確規避履職風險，值得每一位基層工商干部深思和警省。本文擬從工商部門面臨的重大責任風險類型、引發原因兩個方面入手，就基層工商干部如何規避履職風險進行對策性思考分析。

一、基層工商干部履職風險的類型

近幾年來，隨著我國反腐、反失職、反瀆職力度的加強，法律法規對工商干部履職的要求也越來越明晰。目前，就基層而言，履職風險來源主要是散見于法律法規以及地方政府的行政性規定。這些法律法規和規定，主要是從五個方面對工商業務干部的履職標準進行了細化和具體化。如果對它們理解不深、重視不夠，履職的風險將會大大增加。

1、行政許可行為引起的履職風險。就注冊登記條線而言，風險主要來源于四個方面：一是對前置審批把關不嚴謹。表現在工作上就是需要前置審批文件的，沒要；不需要的，亂要。這兩種行為，一方面可能是業務不熟；另一方面，就是個別人員以權謀私，存在靠山吃山和雁過拔毛的卡、要思想。二是對登記事項把關不嚴謹。對需要審查的事項輕易放過，更有甚者，幫助企業做假。例如，不認真審查有限公司的出資行為，甚至幫助、參與公司的虛假出資行為。三是對細節審查不嚴謹。雖然法律法規對工商部門的要求是形式審查，但是，如果是很明顯就能看出存在問題的，工商部門的審查責任將無法回避。四是對許可審批的具體環節不清楚。不在規定的時限內，按規定的程序辦理手續。目前，較容易出現問題的是不按規定辦理變更、注銷、吊銷手續。

2、行政處罰行為引起的履職風險。從工商部門的實際情況看，一是因行政處罰程序不當帶來的風險。如在行政處罰中不按程序進行送達，在做出責令停業、吊銷營業執照、較大數額罰款等行政處罰決定之前，不按規定告知當事人有要求舉行聽證的權利等。二是在處罰中的不廉行為帶來的風險。一些執法人員經不住當事人的不擇手段的利誘，接受當事人的吃請和禮品，被拉下了水，不按規定進行處罰。三是隨意增減處罰幅度帶來的風險。一些執法人員，濫用自由裁量權，隨意加大或減少處罰的幅度，結果是以罰代管，當事人繼續從事非法經營行為。

3、行政強制措施引起的履職風險。在現有的法律法規中，只有《行政處罰法》、《反不正當競爭法》、《商標法》、《無照經營查處取締辦法》、《投機倒把行政處罰條例》、《直銷管理條例》、《工業產品生產許可證管理條例》等10余部法規，賦予工商部門采取查封、扣押、凍結等行政強制措施的權力。實際上，一些執法人員為了辦案方便而超范圍采取行政強制措施的行為普遍存在。這種不按規定采取強制措施的行為，一旦給當事人帶來嚴重的經濟損失，必然會引發行政訴訟，一旦敗訴就會有一個責任追究的問題。

為貫徹落實中共中央、國務院《關于實行黨風廉政建設責任制的規定》，落實全市教育系統黨風廉政建設工作會議的要求，不斷推進學校黨風廉政建設深入開展，確保學校與市教育局簽訂的黨風廉政建設責任書的內容落到實處，按照“黨委統一領導，黨政齊抓共管、紀委組織協調、部門各負其責，依靠群眾的支持與參與”的要求，建立健全我校黨風廉政建設的領導機制和工作機制，使我校的領導干部在黨風廉政建設中切實負起應付的責任，現制定了我校20*年黨風廉政建設責任制方案。

一、組織領導

我校黨風廉政建設責任制領導小組及工作機構。領導組成成員如下：

組長：*

副組長:*

成員:*

20*年以來，某礦紀委緊緊圍繞企業轉型振興大局，結合特殊時期黨風廉政建設面臨的新形勢、新任務，在貫徹落實科學發展觀和監督企業重大決策精準執行的實踐中主動作為，為企業加快轉型發展提供了有力的政治和紀律保證。20*年礦創出了原煤產量、安全周期、經營效益三個歷史最好水平，被*市紀委命名為廉政文化建設示范單位。

一、突出監督重點，在參與并保證企業重大決策落實中充分發揮作用

積極有效參與企業重大決策，并在實施過程中強化監督，保證重大決策精準貫徹，是企業紀檢組織的一項重要任務。

一是積極有效地參與企業重大決策。為認真貫徹落實集團公司振興礦老工業基地的戰略部署，礦紀委主動介入，搞調研、提建議，對干部職工進行垞“城的發展和希望在外部”的主題教育，引導和激勵職工走出去創業。礦領導班子通過實踐反復論證，進一步明晰了“內穩外擴、內精外強”的發展思路，主要領導拿出相當的精力放在異地項目的拓展上。經過艱苦努力，先后拿下了托管兩個礦井、產能達到300萬噸的承包垞生產合同，實現了城礦史上第一次成建制綜采、綜掘隊伍走出去創業的突破。目前，設計年產120萬噸的甘肅酒鋼集團裕源煤礦、日產已達6000噸、月進600米左右的*綜采、綜掘隊等異地項目進展順利。

二是圍繞企業安全生產重要問題實施監督。我們狠抓了管理人員安全履職考核的制度化、規范化建設，強化履職過程的檢查監督。根據集團公司關于管理人員安全履職考核的相關規定，專門研究下發了《某礦管理人員安全履職考核補充規定》，新增了12條內容，礦紀委專門設計印制了干部下井帶班作業、必知必會知識抽查、每月下井工數以及隱患排查整改等四個表格，由部門負責日常考核，紀委月度匯總形成考核報告，考核結果與干部履職績效掛鉤。定期組織有關部門就“三違”治理、動態工程質量、干部跟值班等，每月至少進行兩次動態監察，凡沒有完成任務的，一律停班追究，20*年管理人員共有98人次因敷衍應付等不盡職或不履職受到責任追究。通過強勢督查，各級管理人員安全履職的積極性、主動性明顯增強，較好的夯實了安全工作基礎。

三是積極開展企業重點工作的有效督查。棚戶區改造是加快振興礦老工業基地的一項重要工作。在參與制定棚戶區改造方案、工作規劃的基礎上，為防止操作簡單化和違規違紀行為的發生，真正把惠民工程辦好，確保各項政策落實到位，礦紀委參與、督促有關部門制定實施了政策入戶宣傳、層級信訪接待和集訪責任追究等制度，確保全礦352戶棚戶區24291平方米居民人人懂政策，個個知步驟，保證了棚戶區改造工作的積極穩妥推進。在跟蹤督查《節能減排管理辦法》、《節能減排管理制度》等文件規定落實的基礎上，形成了由規劃發展科每天調度會通報主要能耗消耗情況、每旬進行分析、每月工作例會等制度，保證了各項指標任務的完成。20*年礦被*市環保局、經貿委評為“清潔生產合格”單位。