前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇對金融監管的建議范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發現更多的寫作思路和靈感。

對金融監管的建議范文第1篇

金融監管成本從上來說，指的是金融監管部門為了實施有效監管，而對監管工作從組織、運行、實施所做的必要投入以及由于金融監管而使金融業在業務及金融創新上受到一定程度的遏制而產生的損失。一般來說，金融監管的成本可分為金融監管的直接成本和間接成本。

(一)金融監管的直接成本

金融監管的直接成本主要反映的是金融監管工作中所投入的硬件設施，組織運作以及監管人才的培訓及培養。

1、監管的機構設施、設備配備

從我國中央銀行的金融監管來說，從人民銀行總行到各縣支行的金融監管機構，實行的是垂直領導系統。這一龐大系統，僅從辦公場所、監管部門所必備的辦公設備都是一筆龐大的成本投入。

2、監管活動的組織實施及運作

金融監管工作的組織實施及運作，包括現場檢查和非現場監管工作。從中央銀行金融監管的實踐來看，每一次現場檢查和非現場監管工作，尤其是由總行統一組織的全國性現場檢查工作，都必須投人大量的人力、物力和財力。盡管各層次監管工作在組織實施及運作中所投人的成本大小不一，但這筆監管成本在監管活動中是不可或缺的。可以說，只要開展金融監管活動，就必然要對監管活動在人、財、物上有所投入。

3、監管的人力資源配備及培養

金融監管工作為了能夠適應金融業務的日益發展和不同類型金融機構的不斷涌現，提高金融監管的有效性，就必須要使金融監管人員的知識層次和業務能力、水平不斷提高，尤其是在金融全球化的新形勢下，為同國際金融監管接軌，就更需要在金融監管的高素質人才配備及監管人員培訓上加大培訓成本。九十年代以來，我國中央銀行金融監管部門利用普華公司對華援助項目，對金融監管的各層次監管人員進行了信貸資產質量、衍生工具、外匯業務等多方位的業務知識和技能的培訓。近年來，我國中央銀行金融監管部門也利用國內培訓、境外培訓等多種手段，加大了對監管人員的培訓。這些培訓雖然為我國的金融監管隊伍建設和素質提高了發揮了巨大的作用，但投入的巨大監管成本也是不容忽視的。

(二)金融監管的間接成本

金融監管的間接成本主要是指由于金融監管力度的加大，而對被監管金融機構業務人員的激勵，金融機構的業務發展以及金融機構的業務創新等方面有所遏制，而產生一定程度的利益損失。

1、監管對金融業務人員的激勵機制作用下降

近幾年來，為有效防范和化解金融風險，金融監管部門制定了不良貸款責任終身追究制度。從成本理論來分析，這種監管嚴格，處罰嚴厲的金融監管，對于促進金融業的穩健發展、審慎經營起到了積極的作秀，但由于監管的種種制度控制和各項處罰措施的實施，也使得對金融機構從業人員的激勵機制作用下降，對于業務的發展和自身效益的提高產生一定程度的，如金融機構“懼貸”現象。

2、監管對金融機構業務發展有所牽制

1993年以后，通過清理整頓，中央銀行金融監管部門制定了更為嚴格的規章制度，并加大了處罰力度，這種處罰不僅僅包括上的處罰，更加大了對責任人的處罰力度，這種嚴格的金融監管，雖然有效地遏制了一系列違規業務的無節制發展，但由于金融業務不能得到有效運營，如貸款的投放因擔心出現不良而不敢進行。從這一點來說，金融監管也使金融業務發展受到了一定的牽制，付出了一定程度上的成本代價。

3、監管對金融機構業務創新有所遏制

從理論上說，金融業務的創新，可以使金融機構業務發展和利益達到一個較佳的層次，但由于在業務創新過程中，存在諸多不確定的因素，也同樣會帶來一定程度的風險。作為以利益最大化為最終目標的金融機構，要想獲得最大的利益，就必然要進行金融創新。但由于我國金融機構尚未能完全做到真正意義上的“自負盈虧，自擔風險”，缺乏進行金融創新的利益激勵機制。金融機構創新有效益，也有風險，其創新獲得的收益同得到的激勵，在現行體制下。難以做到相互匹配，而金融創新所形成的風險，則要受到金融監管部門的嚴厲處罰，，兩相比較，金融機構的業務創新必然會有所遏制，由此而來，也必然會使其利益有所損失。盡管金融機構是否開展金融創新要受多方面因素影響，但同金融監管的力度加大，從一定程度上來說也是有關系的。

二、金融監管的效益分析

金融監管的效益概括起來說，主要是可以提高金融監管自身效益金融機構經營效益以及經濟效益。

(一)對金融監管自身效益表現在以下三個方面：

1、進一步完善監管制度

由于中央銀行對金融監管工作的重視，使得對金融監管各項軟、硬件的投入成本加大。在此情況下，為了能夠有效地開展監管，就必然要進一步完善監管制度，這種制度不僅僅包含對金融機構實施監管的各項制度，同樣也包含完善和提高監管工作自身能力和水平的各項內部基礎制度。

2、不斷加強監管組織

監管組織是實施金融監管的主體，一般來說，在監管成本投入較小的情況下，監管組織也必然難以得到擴充和加強。由于投入成本的加大，監管的組織體系也必然會得到不斷加強，從而形成一個較為龐大的組織體系。對金融機構的業務經營的合規性、風險性和效益性的監管，也將由于監管主體的增多，而更為全面、更為細化、更為有針對性。

3、不斷提高監管人員素質

為適應不斷發展的金融新業務和新領域，加大對金融監管人員素質培養是監管部門必不可少的工作之一。在投入一定程度的監管知識和技能、培訓成本以后。監管部門所獲得的效益回報必然是監管人員素質的不斷提高。這種整體監管素質的提高，雖然難以用一定量的金錢來加以衡量，但在維護金融秩序，促進金融業的穩健發展方面必將起到積極的作用。

(二)金融機構效益

從長遠來看，金融監管付出的成本代價是值得的，因為中央銀行監管相對獨立，不以贏利為目的，而是以整個社會經濟金融秩序和穩定為重，能夠為金融業創造一個公平競爭的環境，使各金融機構能夠在同一外界環境中開展業務競爭，促進金融機構之間的有效競爭，保障金融機構業務的有序發展，推動金融創新能力的合理開發。金融機構的最終收益將遠遠超過由于金融監管的監督和限制而形成的成本付出。

(三)社會經濟效益

金融業是一個高負債行業，關系面廣，滲透力強，其業務活動關系到千家萬戶存款人的利益，涉及到國計民生方方面面，金融業的穩定關系到經濟穩定和國家穩定。盡管金融監管的成本付出(包括直接成本和間接成本)很大，但如果金融監管當局為節省成本而放松監管，那么金融業破產倒閉的社會成本則更大，將引發系統性的金融危機，危及國家經濟和社會穩定。因此，金融監管的效益表現在對社會經濟的貢獻上，將是無法估量的。簡單地說，金融監管對整個社會經濟的效益來說，可以維護金融體系秩序的穩定，促進社會經濟活動的健康發展，保障整個社會環境的安全。

三、對促進監管成本及監管效益有效配置的建議

1、合理設置監管機構，完善監管制度，配備監管人員，降低監管的直接成本

金融監管成本的很大一部分，是來源于金融監管機構設置、而最主要的是機構設置是否合理、高效。其標準應該是，既能夠全面有效地對金融機構進行監管，使監管領域不會出現監管“真空”，對金融機構的各項金融業務能夠做到全面的和動態的監控；另一方面應該能夠以高效、精干的原則配備監管人員，以最少的監管人員來達到最佳的監管效益。

2、加快金融機構的改革步伐(自負盈虧)，從體制上使其重視監管成本和效益

從降低中央銀行金融監管成本的角度來說，應該加快金融機構的改革步伐，使各金融機構真正成為自擔風險、自負盈虧的法人機構，使金融監管的客體重視自身的風險，審慎地開展業務經營活動，以此減少中央銀行金融監管部門的檢查頻率，節約監管成本，從金融機構自身的有效運作中提高效益。

3、加強金融機構內部控制制度的建立，完善金融機構的自我約束機制

金融機構內部控制制度的建立和完善，增強其自我約束和防范風險的能力，可以在一定程度上提高金融機構的效益，保證金融機構的良性運作，相應地可以減少金融監管的成本投入。

4、采取適度監管的方式，促進金融業務和創新

對于金融機構在不違背國家金融方針政策，可以做到有效防范風險、合規經營的創新業務，金融監管部門應該采取適度監管的方式，幫助金融機構在合規中發展，在發展中創新，正確處理好監管與創新的相互關系，不能僅僅認為監管就是純粹的監管，而應努力發揮金融監管“查、幫，促”的作用。只有做到這一點，才能使金融監管的成本投入和效益獲得得到佳的配置。

對金融監管的建議范文第2篇

（安徽大學 經濟學院，安徽 合肥 230601）

摘 要：在經濟高速發展的時代，資金的快速融通顯得尤為重要，互聯網和金融相互融合并應運而生形成互聯網金融.互聯網金融并不是互聯網與金融的簡單歸總，其門檻低、效率高等優點對傳統的金融組織體系和金融市場體系產生了巨大影響，受到個人投資者和小微企業的廣泛歡迎.而正是由于互聯網體系和金融體系的特殊性，兩者融合的新金融模式具有復雜多變性.本文通過對當前互聯網金融風險的研究，歸納出互聯網金融風險存在的類型與特點，從而提出有效解決互聯網金融風險的對策建議.

關鍵詞 ：互聯網；金融；風險管理

中圖分類號：F830.49 文獻標識碼：A 文章編號：1673-260X（2015）03-0060-03

1 互聯網金融的現狀

互聯網金融是指依托于支付、云計算、社交網絡以及搜索引擎等互聯網工具，為更好的實現資金融通、理財支付和信息中介等業務而興起的一種新興金融模式.互聯網金融是金融參與者通過結合互聯網“開放、平等、協作、分享”的精髓，在傳統金融業務基礎上衍生的一種透明度更強、參與度更高、協作性更好、中間成本更低、操作上更為便捷的新興金融業務.目前互聯網金融在貨幣融通、支付以及理財業務領域具有越來越重要的地位.在貨幣支付領域，第三方支付行業迅速發展，伴隨著網上銀行的開通，一系列諸如“支付寶”“財付通”等第三方支付方式打破了傳統銀行借貸的單一局面，有效拓寬了客戶的融資渠道.在理財業務方面，由余額寶帶動的付融寶、微信支付等各類理財業務迅速擴張，使得眾多的普通民眾能夠自己選擇理財方式，參與自己的財務規劃.在貨幣融通領域，P2P借貸和眾籌融資都已經成為廣為歡迎的融資方式，這種互聯網金融的存在使得小微企業家能夠迅速低廉的籌集到資金，對新興產業的發展起到了一定程度的推動作用.

2 互聯網金融風險的特點

互聯網金融效率高，覆蓋范圍廣，極大的降低了金融交易所需要的時間和成本，同時也增加了金融風險.互聯網金融不僅產生傳統金融所面臨的信用風險、流動性風險、操作性風險等，同時還具有其自身的風險特點.

2.1 高瞬時性

互聯網的出現給人們帶來更方便快捷的生活方式，互聯網金融也推動交易的快速高效運作，在互聯網金融行業內部，資金流動速度變快，范圍變廣，支付清算更加便捷有效，由于互聯網的極高瞬時性，若是在交易中出現“失誤”，錯誤會被迅速放大，傳播的相對更快因而相比較傳統金融所需要花費更大的補救成本.

2.2 快聯動性

互聯網金融依靠互聯網作為網絡平臺，互聯網“開放、平等、普惠、協作、分享”的特點決定了信息的傳播更為迅速，范圍更廣，局部與整體之間的聯動性更強.由于網絡節點交互聯動，使得互聯網金融的風險積聚能力增強，一個環節出現的問題若無法及時解決將迅速波及整個網絡，甚至導致整個系統的癱瘓.

2.3 強虛擬性

互聯網本身是一個虛擬世界，其操作過程使用的都是虛擬化的信息，因此交易對象、目的、過程顯得更為不透明.而互聯網金融不受時間地點限制的特點，使得信息具有隱蔽與不對稱性，從而加大金融風險的多樣化與復雜化.

2.4 超復雜性

互聯網信息系統龐大而復雜，盤根錯節，多重的信息交叉會增加信息資源的共享性，同時擴大信息資源的傳播和使用范圍.在增加便利的同時，網絡的安全信任度降低，一些保密信息可能會因此存在失密、泄密的可能性.同時互聯網金融的兼容性使得金融行業混業經營成為可能，與單一的傳統金融不同，互聯網金融風險融合銀行、證券、保險業務風險，因此表現的更為復雜.

3 互聯網金融風險的類型

3.1 互聯網金融存在技術風險

互聯網金融，在傳統金融業務的基礎上依托發達的計算機網絡作為中介渠道，因此需要先進的技術設備等硬件環境作為平臺支撐業務的順利完成，計算機網絡技術成為互聯網金融最重要的技術風險.互聯網金融依賴的網絡平臺被計算機病毒、黑客等攻擊，將給交易主體雙方帶來較大的損失，嚴重的會導致整個網絡體系癱瘓.目前我國大部分的金融機構技術系統與客戶終端軟件的兼容性差，技術更新以及專業化程度難以及時有效的滿足最新的技術要求，導致錯過正確的交易時間因此延誤客戶交易時機，產生資金損失，金融服務相對低效，無形造成了技術風險的存在.

3.2 互聯網金融存在操作風險

操作風險涉及互聯網金融賬戶的授權使用、互聯網金融的風險管理系統以及金融機構與客戶的信息交流等，這些系統的設計缺陷都有可能引發互聯網金融業務的操作風險[1].從交易主體的角度看，機構的業務人員專業能力不足，對于操作規范和業務理解不到位，都容易在交易過程中產生偏差或中斷，這種失誤無論對客戶還是互聯網金融機構，都會形成風險隱患，對交易雙方可能造成難以估計的損失.互聯網金融相比傳統金融而言，更為聯動，更為統一，沒有地域的限制性，局部的交易偏差可能對整個交易系統形成風險累積，給互聯網金融帶來巨大的操作風險.

3.3 互聯網金融存在法律風險

互聯網金融目前存在的法律風險主要是由金融機構違反違規與法律體系自身不健全兩個方面構成.同傳統金融業務不同，互聯網金融業務具有虛擬性，互聯網金融機構在進行業務拓展過程，擅自突破業務范圍，觸碰法律底線的現象時有發生卻難以被及時發現.現有的銀行法、證券法、保險法等法律法規都是在傳統金融法體制下發展和完善的，互聯網金融是新興金融，而且發展迅速，法律法規對于存在的漏洞難以進行及時有效的補充完善.互聯網金融存在的潛在的法律風險，對于建立互聯網金融完善的制度，以互金融市場的健康、有序發展存在一定的的負面影響[2].

3.4 互聯網金融存在安全風險

互聯網是更新換代飛快的時代，信息技術瞬息萬變，互聯網金融業務也在積極拓展與延伸，但其本質仍屬于金融業務范圍，金融信息仍具有保密性與安全性.互聯網是一個開放兼容的網絡系統，我國目前采用的傳輸協議是TCP/IP協議族，由于密鑰管理及加密技術不完善，信息在傳輸過程中容易被窺探和截獲，將給客戶資金造成損失.而黑客入侵供給系統終端以及計算機病毒通過網絡快速擴散與傳染，大量的金融信息的泄露都將給整個互聯網金融交易帶來不可估量的損失[3].

3.5 互聯網金融存在信息不對稱風險

互聯網金融的主體是互聯網金融機構和客戶，依托互聯網作為交易平臺，在虛擬世界中進行的金融交易.由于客戶和服務提供者都具有顯著的虛擬性，因此互聯網金融存在著信息不對稱.一方面，客戶為實現自身利益最大化存在可能刻意將不利消息隱藏的情況，金融機構在選擇服務對象時對于客戶真實資產狀況、信用記錄不清楚，從而影響金融機構做出合理的決策；另外一方面客戶對于機構的實際運行能力、盈利能力也不了解，在選擇機構時偏向與選擇價格相對較低的機構，而這就有可能導致價格低，但服務質量相對較差的互聯網金融服務提供者更容易被客戶接受，而高質量的互聯網金融服務提供者卻因價格偏高被排擠出互聯網金融市場，也在某種意義上加大了互聯網金融的信息不對稱風險.

4 解決互聯網金融風險的對策建議

互聯網金融風險綜合了金融風險與互聯網風險，這無疑加大其風險的復雜與多變性.將互聯網技術滲透進入金融行業，具有效率高、成本低、客戶覆蓋面廣的特點，但互聯網金融由于其虛擬化、高科技化、地域跨度廣的特點，加上互聯網金融業務的發展機制尚未完善，都加劇了金融管理部門調控和監管的難度，對維護我國金融穩定也提出更大的挑戰.

4.1 加快互聯網金融立法進程，完善互聯網金融法律法規

互聯網金融健康持續發展的必要條件是需要法律的強制性規范，但目前互聯網金融尚未形成完善的法律法規體系.完善互聯網金融體系，首先應加快互聯網立法進程，以法律形式明確互聯網金融的性質和法律地位，規范互聯網金融主體行為，建立涵蓋機構形式、法律地位、資格條件、業務范圍、法律責任等內容的法律法規體制.其次應當對互聯網金融的法律體系進行補充，對現有的商業銀行法、保險法、證券法和銀行監督管理法等法律進行修訂，應當在原有的基礎上補充進入有關互聯網金融的新興內容[4].最后應當制定互聯網的公平交易平臺，盡快形成完整的交易規則.使得互聯網金融交易在識別數字簽名、保存電子交易憑證、保護消費者個人信息、明確交易主體的責任等方面有章可循，以保證互聯網金融業務的有序進行.

4.2 加強互聯網金融的監管合作

互聯網金融作為新興的金融體系，金融監管的力度與強度不夠，規范化的監管機制一直未形成，加強互聯網金融的合作監管是目前急需解決的問題.我國金融監管處于各司其職的狀態，中國人民銀行、證監會、銀監會、保監會分別管轄所屬區域，對互聯網金融的監管處于薄弱環節.首先應建立互聯網金融的監督管理機構，專職履行對互聯網風險的監管.其次各監管機構應在內部設立針對互聯網金融風險管理的部門，并配備相應的設施和人才.同時應建立數據信息庫，對于公布于互聯網信息平臺的內容進行合法合規性檢查.

4.3 完善互聯網金融的消費者保護

互聯網金融的興起，其參與者越來越多，普通民眾加入互聯網金融業務的熱情高漲，而由于參與者的金融知識有限，缺乏對風險的準確判斷力，因此更應該完善互聯網金融的消費者保護.首先應該頒布消費者保護辦法，對交易過程中的風險分配、責任承擔、機構的信息披露、消費者個人信息保護等做出明確規定，使得參與者可以依據統一的流程來進行業務受理，方便監管機構管理.其次可以建立消費者問詢平臺，監管部門與消費者之間直接對話交流，監管部門關于有效規避風險的知識，提高消費者的應對風險能力，同時消費者通過咨詢能夠更好的了解互聯網金融運行的特點，產品的特性，不會產生隨意購買金融新興產品的現象[5].最后應該加強對消費者的信息保護，尤其應注重對于交易過程中消費者的資產等不愿意公開透露信息的保護，提供一個相對安全的交易環節，嚴禁將消費者的投資信息隨意透露給相關機構.

4.4 推動互聯網金融行業的自律管理

互聯網金融行業瞬息萬變，正式出臺的法律法規具有滯后性，而監管體系也尚未完全形成，因此系統內部自律就成為維護行業正常運行的重要法寶.對于互聯網金融系統，首先應建立互聯網行業協會，充分發揮協會的自律管理，維護互聯網金融行業競爭秩序和共同利益，加強行業之間的合理交流，避免惡性競爭損害公共利益.其次應加快互聯網金融行業自律規范的出臺，為互聯網金融系統提供一個行業規范和標準[6].最后應該定期對從業人員進行培訓學習，加強其業務能力的同時加深其對于道德規范的責任感.

4.5 構建互聯網金融的安全體系

互聯網金融存在嚴重的安全性問題，存在被病毒入侵以及安全協議密鑰不穩定性等特點，應該構建互聯網金融的安全體系.首先應該建立穩定安全的數據庫，加大資金投入提高硬件設備的防攻擊、防病毒能力，提供一個相對穩定可靠的外部環境；其次在提高硬件的基礎上加大對信息保密的力度，互聯網的兼容性導致易被入侵造成客戶信息泄露，因此應該大力開發互聯網加密技術、密鑰管理技術及數字簽名技術，建設自主創新的安全監管體系，降低我國互聯網金融發展面臨的技術選擇風險，保護國家金融安全，保護安全信息不被泄露[7].

參考文獻：

〔1〕楊群華.我國互聯網金融的特殊風險及防范研究[J].金融科技時代,2013(7):100-105.

〔2〕喬玉梅.互聯網金融發展與風險管控研究[J].金融監管,2014(3):47-84.

〔3〕閆真宇.關于當前互聯網金融風險的若干思考[J].浙江金融,2013(12):40-42.

〔4〕王興盛.互聯網金融：風險、影響及治理[J].青海金融,2014(10):30-34.

〔5〕李淼焱,呂蓮菊.我國互聯網金融風險現狀及監管策略[J].經濟縱橫,2014(8):87-89.

對金融監管的建議范文第3篇

（一）歐債危機下農村金融信用風險問題分析

歐債危機背景下農村金融需要建立完善的信用風險體系，信用風險仍然是農村金融發展過程中面臨的突出問題，需要建立信用風險管理機制，提升風險防控能力，才能促使農村金融健康穩定的發展。歐債危機背景下農村金融不良貸款實際比例呈現上升的態勢，高風險對農村金融發展提出了新的挑戰，雖然通過多方面的努力，但是農村金融發展過程中存在體制機制方面的問題，因此需要對金融機構的發展能力進行全面評估，對于一些不符合實際發展需要的貸款需要進行風險防范，逐步規范貸款流程，提升金融服務發展水平。歐債危機下國家需要加大對農村金融機構的宏觀調控力度，解決行業過剩等問題對金融系統產生的風險，把農村金融風險控制到一個合理的狀態，當前農村金融如果不能采取有效的手段進行控制，不良資產將面臨很大的反彈壓力，需要采取有效政策措施解決這一問題。

（二）歐債危機下解決農村金融操作風險問題

相對于其他金融機構，農村金融機構內部控制非常薄弱，因此實施過程中存在有章不循、違規操作的問題，因此農村金融機構很多案件一直處于居高不下的狀態。金融機構通過案件專項治理工作，對于一些未暴露的案件進行了全面的分析，解決金融機構發展過程中的不規范行為問題。農村金融機構發展過程中需要對操作風險進行全面的控制，通過加強內部控制制度建設，提升金融發展水平。農村金融風險缺口比較大，農村很多中小企業受到歐債危機和金融危機的影響，存在經營不善和長期虧損的局面，對農民工就業和農村經濟社會發展產生了不利的影響，當前金融機構需要采取分類核算控制風險的策略，解決農村金融運行過程中產生的問題。

（三）歐債危機下需要解決資本充足程度的問題

從賬面的情況看，歐債危機對農村資本金融市場的沖擊是很大的，農村信用社和農村合作銀行資本充足率雖然已經達到監管的要求，但是把其與農村快速發展的經濟相比還存在很多不相適應的問題，需要采取有效的措施解決資本充足率問題，提升金融市場的活力，為農村經濟社會穩定健康發展提供資本和資金支持。農村合作金融機構股金的穩定性和真實性存在很多的問題，其發展過程中會受到金融風波的影響，特別是歐債危機對其沖擊力度很大。農村金融機構需要劃清邊界線，發展資本金融市場，規范資本行為，提升資本的效益水平，為農村經濟注入活力。從整體情況看，農村金融發展過程中由于受到制度政策等方面的影響。另外，農村金融機制本身也存在一定的問題，三位一體的發展模式還沒有全面實施，導致金融市場的秩序不是很穩定，存在資本市場越位等方面的問題，需要采取有效措施遏制這一局面，以提升農村金融市場的活力。

（四）歐債危機下農村金融需要完善法人治理機制

農村金融發展過程中需要解決法人治理結構不合理的問題，股權極度分散對農村經濟社會發展會產生不利的影響，容易產生股東吃股東的局面，我國農村經濟正處于發展的關鍵時期，金融市場還存在不穩定的局面，農村經濟對金融市場的需求越來越強烈，只有建立穩定健康的金融市場持續，才能推動農村金融各項事業得到全面發展。農村金融機構中社員參股的機制還不健全，不能對經營管理層進行有效的約束，這樣一旦產生歐債危機和金融危機，金融機構的風險自然會暴露出來，對股東產生不利的影響，因此農村金融政策制定需要和社會經濟發展相適應，制度執行過程中需要擁有完善的監督體系，提升金融監管的水平，為農村金融市場穩定發展創造有利的條件。隨著農村金融機構的逐步壯大，需要解決董事會職能發揮不充分的問題，把權責不明確問題產生的金融風險降低到最低限度，我國農村金融機構政策實施過程中監事會缺乏獨立性，不能對金融行為進行全面有效的監督，只有建立完善的監督機制，農村金融才能經受各種危機的考驗。農村存在很多的中小金融機構，當前對這些機構的治理費用和成本比較高、效率較低，需要通過制定相應的政策措施解決這一問題。

二、歐債危機下農村金融監管措施

對金融監管的建議范文第4篇

關鍵詞:金融衍生品；信用風險；風險管理

中圖分類號：F830.9 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）16-0073-02

近年來，中國金融衍生品市場的發展逐步加快。2010年4月16日滬深300股指期貨合約正式上市交易，揭開了中國金融衍生品市場的帷幕。2010年11月5日，中國首批信用風險緩釋合約（CRM，Credit Risk Mitigation）正式推出，CRM的推出是中國場外金融衍生產品市場的又一項重要創新。金融衍生品是柄雙刃劍，在對沖和分散投資風險的同時，本身也蘊涵著巨大的風險。由金融衍生產品交易失敗而引起的災難又是觸目驚心、層出不窮。由于中國金融衍生產品市場還不成熟，因此，有必要加強金融衍生品風險管理尤其是信用風險管理。

一、保持宏觀經濟穩定，創造公平競爭環境

因為衍生工具的價值受制于基礎工具，因此金融衍生工具的價值主要受基礎工具價值變動的影響，如股票指數的變動影響股票指數期貨的價格，遠期匯率以即期匯率為基礎等，這是衍生工具最為獨到之處，也是其具有避險作用的原因所在。金融衍生品交易是建立在原生產品價格預期的基礎上，公眾對整個經濟的預期與宏觀經濟的波動密切相關。宏觀經濟的波動會引起原生品價格的劇烈震蕩，參與金融衍生品交易的機構會因此遭受系統風險，從宏觀上管理信用風險就是要保證宏觀經濟的基本穩定，降低能引發信用風險的市場風險總量。因此，政府應該保持物價的基本穩定、財政收支的基本平衡等等，以維持公眾對宏觀經濟穩定的信心。

公平競爭是金融衍生產品市場的重要特征，所有的市場參與者都必須遵守共同的交易規則，在公開、公平和自愿的基礎上競爭，確保市場不被少數交易人操縱和壟斷，這是防范金融衍生產品信用風險的保證。創造公平的市場競爭環境，就需要一個完善的囊括所有市場參與者的準確及時的信息披露制度，增加衍生產品市場的透明度，盡量減少衍生產品合約在簽訂和執行時的信息非對稱性；建立健全大額訂單報告制度，防止市場參與者的過度操作；嚴格執行保證金制度、每日結算制度以及擔保和抵押制度等。

二、加強衍生品交易監管，防止信用風險傳遞

這是有效防止金融衍生產品市場風險，確保金融體系安全有序運行的重要措施。在現代金融體系的穩定運行中，政府有效的監管不僅是必需的，而且顯得十分重要。這些監管應包括：對金融衍生產品市場交易的公平性、安全性、穩定性進行監督檢查；對金融衍生產品市場交易的有關資金調撥予以嚴格監控；公開財務制度，建立有關金融衍生產品交易的稅收制度等。

監管當局應當采取一定的措施加以防范。一是制定嚴格的市場準入標準和退出機制。通過制定金融衍生產品交易者進入市場的標準并嚴格執行，能保證每一位交易主體都達到最低要求，包括盈利能力、資信狀況、資本金等。二是完善交易者規范經營的監督機制。監管當局應促使交易主體建立健全內部控制體系，并通過確定一系列的業務管理要求，保證交易主體能夠規范經營。

三、加強相關領域的制度建設

1.健全參與者內控制度。外部監管雖然很重要，但若缺乏必要的內部自律，仍難以有效防范衍生產品的信用風險。自律管理就是要讓各機構參與者建立起適合自身特點的完善的內控制度，主要包括：對董事會負責的內部稽核制度；健全的內部制約體系；明確無誤的交易、結算程序；清晰準確的會計報表系統；風險監測和管理的指標體系、恰當的交易頭寸限額以及止損的限制等等。

2.完善信息披露制度。早在1995年，巴塞爾委員會和證監會國際組織之技術委員會就聯合發表了《銀行和證券公司衍生工具交易行為的公開披露》的研究報告，對改進衍生工具交易的參與者的信息披露提出了建議，把披露的信息分為兩類即品質信息和數量信息，不僅包括衍生工具交易的范圍和性質，還包括與這些交易行為相聯系的主要風險，如信用風險、市場風險和流動性風險等。品質信息的披露問題主要指應該披露一個機構的整體經營目標、風險策略以及內部控制風險的措施等，此外還應披露用于記錄交易行為的會計準則及收入確認方法。數量信息的披露主要是對有關市場行為、信用風險和市場流動性信息的披露，此外還包括對盈利水平的披露。

3.實行信用限額管理制度。信用限額是對衍生工具進行事前控制的主要方法之一，其基本思路是針對單一信用風險敞口（特定客戶或關聯集團、特定行業、國家、區域、授信品種等）設定信用額度，以控制信用風險的集中度。在設定信用限額時，應仔細分析以下信用額度的影響因素：一是外界評級（如標準普爾、穆迪公司）的評級結果。二是交易時間的長短。時間越長，額度越小。三是金融衍生工具價格的變動。價格變動越大信用風險也就越高。如在利率互換中，如互換期間利率上升，則支付固定利息的一方將受益。但由于對方支付浮動利息的成本增加，相應所承擔的信用風險也會增大。四是第三者保證和抵押品可減少信用風險。一般抵押品（現金除外）價值作一定的折扣后確定交易額，折扣比例視抵押品不同而有差異。

對金融監管的建議范文第5篇

一、國外對不良資產的管理模式

世界許多國家在發展的過程中，都曾經或正在為嚴重的金融機構的不良債權所困擾。各國都根據其金融業的特點，采取了一系列措施對不良貸款進行處置，以保證經濟、金融的健康發展。

1989年，美國國會通過《金融機構改革、復興和實施法案》，依法成立債務重整信托公司（RTC），負責管理、處置經營失敗的儲貸會及其資產和負債。RTC通過對儲貸會不良債權的收購、出售、轉讓、證券化等方式，對資產進行重組。RTC從成立到1995年底完成其使命而結束，在整整六年零四個月中，經國會批準由財政部劃撥損失基金累計達1051億美元，處理了747家儲貸會，帳面價值超過4580億美元資產的儲貸會基本恢復正常運營。

在東歐國家中，波蘭在每家國家銀行都設立一個專門負責管理“沉淀資產”的獨立部門，按照1992年6月劃定的標準，將“可疑”或“虧損”的資產連同相應的準備金轉移到該部門，由國家銀行牽頭，其他債權人和外部投資者共同參與，對企業不良債務進行清理。銀行負責管理“沉淀資產”的部門要求借款企業限期做出改革方案并提出還款時間表，如果該方案沒有有效執行，企業將被強行破產清算。捷克于1991年3月建立了統一銀行，將2／3計劃經濟時期遺留下來的不良貸款連同一部分負債轉移到該銀行帳戶上，并將這些貸款轉換為利率比再貼現率高4個百分點的巴年期長期貸款，使企業界獲得長期資金。

90年代，日本為了處理銀行壞帳，成立了專門的中介機構，如 1993年1月，日本162家民間金融機構共同出資，成立了共同債權收購公司（資本金79億日元）。其主要任務是收購附有不動產擔保的不良債權，出售質押物，對回收希望不大的不良債權進行處理。

韓國受到東亞金融危機的沖擊，銀行不良資產迅速增加。至1998年3月底，所有金融機構的不良債權，包括受關注的授信額度，規模極大。韓國政府決定進行金融結構調整，并通過資產管理公司對銀行和企業的債權債務進行重組。韓國資產管理公司是于1963年成立的，其任務是從良好和倒閉的銀行中收購不良貸款。東亞金融危機后，主要是收購有問題銀行的不良貸款。韓國資產管理公司將銀行貸款分為正常貸款、預防性貸款、低于法定標準的貸款、可疑貸款及沉淀貸款五類，并負責對后三類貸款進行收購，其中擔保貸款按面值的75％收購，無擔保貸款按面值25％收購，對沉淀貸款一律按面值3％收購。1997年根據《有效果調節不良貸款法案》，韓國投入10萬億韓元收購銀行的不良貸款，年底增加到20萬億韓元。該公司在對銀行資產進行清理分類后，估計會有60％的資產將拍賣出售。韓國對企業重組有兩種方式：一是建立債務基金，對企業現有債務進行重組；二是建立股本基金，將企業債務改變為股權。韓國資產管理公司是所有破產公司的最大債權人，已收購了回萬家中小企業的不良債務，并準備開展不良債務的重組工作。

二、國外對銀行不良資產的處理給予我們的啟示

第一，診斷和分攤銀行資產損失是解決問題的前提。如房地產信貸會引起銀行巨額壞帳。我們要十分注意業務的分散化，不把所有的雞蛋放在一個籃子里。

第二，解決銀行不良資產的時機，決定處理效果和成本代價的大小。這是日本、韓國發生的金融危機中最值得我國引以為鑒的。日本政府及金融當局對金融業的呆壞帳問題早有察覺，但一味采取“放置”態度，結果問題越拖越糟，終于導致金融危機不可避免，付出更大的代價。

第三，政府參與對處理銀行不良資產至關重要。在世界各國，銀行都受到政府不同程度的監管。當銀行出現問題時，即使在市場機制非常充分的私有化國家，政府也都非常關注并給予一定支持。政府主要支持債權銀行結合企業改革，在堅持債權嚴肅性和加強債務約束的條件下，銀行的寬讓與其他債權盤活手段一并操作。

第四，無論重組成功與否，制定不良資產早期預警與化解預案，營造一個成功的銀行資產重組環境是非常必要的。成立資產管理公司對于處理銀行不良資產是十分有效的。如果由銀行自己來處理，能采取的手段不過是針對單筆貸款和單個企業的壞帳核銷和收回抵押物拍賣等；而資產管理公司可以采取債權轉股權，企業重組與包裝上市，將不良貸款重組、分拆、證券化等專業化和專門化手段，提高不良資產的處置效率和回收率，時間短、見效快。國外資產管理公司的成功經驗已經證明了這一點。

三、金融資產管理公司所面臨的風險

債轉股實質是將商業銀行不能回避的風險轉換到金融資產管理公司，把銀行對于企業債權回收的風險轉化為資產管理公司資本投入的風險。轉股后，資產管理公司由居于優先受償地位的債權人變為破產最后清償的投資人，風險急劇增大。

金融資產管理公司運行的目標是將從商業銀行“轉移”來的不良資產變賣一個好的價格。因此，“賣”是資產管理公司經營活動的一切，“濺買貴賣”是資產管理公司經營的最高。在債轉股交易的三個主要角色里，金融資產管理公司面臨的風險是最大的。導致其風險產生的原因主要有以下幾方面：

1．由于審計、評估結果誤差，導致債務人凈資產值及評估失實。進行債轉股時，通常都要對債務人進行財務審計、資產評估。審計、評估結果與債務人的實際經營狀況、財務狀況有或多或少的差距是客觀存在的。當其差距在資產管理公司可預見并可承受的范圍內，資產管理公司的風險是有限的，但當其超過一定范圍時，資產管理公司的風險就出現了。

2．債務人和原有股東蓄意欺詐，虛增資產、虛減負債。有的債務人和原有股東為在債轉股交易中獲得超額利益，可能采取種種手法在財務上做假帳，歪曲所有者權益，蓄意欺詐。

3．債務人管理不善，家底不明。有的債務人管理體制比較混亂，以致出現許多對經營、財務有重大不利的隱患，如為他人提供擔保而產生的負債。這樣的債務完全是由于管理不善造成的。如可能因印章管理不嚴被內部人員盜用替他人作保；也可能因意識淡薄隨意提供擔保；還可能因主管者與被擔保人有私下交易，惡意串通提供擔保。這樣的或有負債是事先難以證明和進行相應處理的，一旦債務人承擔擔保責任，又無法向被擔保人追索，就意味著資產管理公司出現了意外損失。

4．影響股權價值的另一比較突出的因素是債務人自身經營活動的合法性存在重要法律障礙。如在使用土地、城市規劃、環境保護、固定資產投資等方面依法須經政府批準、許可或同意，但債務人卻未取得相關許可。如果資產管理公司在實施債轉股之前對此缺乏了解，可能會發生重大風險。

資產管理公司為避免或減少上述風險，通常可采取審慎調查、財務審計及資產評估，據以訂立全面完整、權利義務清楚、責任明確、合法有效的債轉股交易契約，以及債務人原股東聲明承諾與保證等防范和控制風險的措施。

四、資產管理公司的運作模式

每個債轉股項目都有各自的特點，很難找到一個統一的模式，各金融資產管理公司常用的運作模式主要有以下三種：

1．股權回購模式。股權回購的實質是為資產管理公司收回不良貸款提供良好的退出通道。資產管理公司在實施債轉股時就與債轉股關聯公司約定，在一定時期，關聯公司有從資產管理公司購回股權的義務。債轉股關聯公司由于有到期履行合約的責任，就不得不加強對債轉股的管理，努力幫助其取得良好的經營業績。如梅山鋼鐵公司債轉股采取了由寶鋼集團提供回購股權的安排。債轉股后，通過重組和技術改造，預計梅山公司2003年可實現收入五億元以上，凈資產收益率達到6％。

2．分立上市模式。如江西貴溪化肥廠與信達資產管理公司簽訂協議，實行“債轉股”。根據債轉股方案，債務人公司分立為兩家公司（股份公司和有限公司），債轉股和企業分立同時進行，各債權人按債權比例享有股份公司和有限公司的股份。股份公司上市后，信達公司在股份公司中的股份可通過上市轉讓，實現退出。