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論文關鍵詞:知識產(chǎn)權;權利質押;中小企業(yè);融資

論文摘要:中小企業(yè)尤其是科技型中小企業(yè)融資難是一個普遍存在的難題｡科技型中小企業(yè)一般都是依托某個知識產(chǎn)權建立起來的,一般有無形資產(chǎn)但缺少有形資產(chǎn)｡在我國現(xiàn)有的金融體制下,以無形資產(chǎn)做擔保在銀行進行抵押貸款基本是行不通的｡因此,積極探討將知識產(chǎn)權質押引入信貸實踐,為企業(yè)融資開辟新途徑,具有非常重要的現(xiàn)實意義｡

一､知識產(chǎn)權質押融資的概念

現(xiàn)代《民法通則》認為,質押是指債務人或第三人將其財產(chǎn)移交由債權人占有,以其作為債權擔保的擔保方式｡質押的本質特征在于轉移占有,這是區(qū)分質押與抵押的根本標準｡在1995年的《擔保法》中,質押被確立為一種擔保方式,并規(guī)定了動產(chǎn)質押和權利質押兩個質押種類｡

權利質押是指以特定權利作為擔保物的質押形式｡作為權利質押標的的只能是財產(chǎn)所有權以外的具有交換價值的財產(chǎn)權｡知識產(chǎn)權質押是權利質押的一種形式,我國《擔保法》第79條規(guī)定:“以依法可以轉讓的商標專用權､專利權､著作權中的財產(chǎn)權出質的,出質人與質權人應當訂立書面合同,并向管理部門辦理出質登記｡質押合同自登記之日起生效｡”知識產(chǎn)權質押作為擔保物權的一種重要形式,在現(xiàn)代社會中發(fā)揮著越來越重要的作用,它不僅是知識產(chǎn)權自身價值的體現(xiàn),同時,從整個擔保與融資市場上來看,它還具有擔保價值與融資價值｡

二､我國知識產(chǎn)權質押貸款現(xiàn)狀及制約因素

多年以來,為加快經(jīng)濟發(fā)展,扶持技術含量高､經(jīng)濟效益好的知識產(chǎn)權項目,促進先進技術的實施轉化,一些地方紛紛出臺了知識產(chǎn)權質押管理辦法､知識產(chǎn)權質押貸款操作辦法,有關部門還制定了《專利權質押合同登記管理暫行辦法》､《商標專用權質押登記程序》､《著作權質押合同登記管理暫行辦法》等,專門調整知識產(chǎn)權質押登記管理,增強《擔保法》規(guī)定的知識產(chǎn)權質押的可操作性｡但由于知識產(chǎn)權質押貸款受其本身的特點和現(xiàn)行法律､政策和體制的制約,還遠未能成為一種重要融資手段｡

(一)知識產(chǎn)權質押立法體系不完善

一是目前我國知識產(chǎn)權制度對知識產(chǎn)權的保護尚不完善,存在知識產(chǎn)權的權屬爭議和權利的不穩(wěn)定性｡同時,由于我國知識產(chǎn)權登記制度原因,存在知識產(chǎn)權實際權利人的權益不確定性｡

二是我國知識產(chǎn)權質押管理方面的法律法規(guī)僅僅有《擔保法》及三部主要知識產(chǎn)權分支部門法,而關于專利權質押､著作權中的財產(chǎn)權質押､可以轉讓的商標專用權質押的具體操作規(guī)則,主要是一些部門規(guī)章或地方的管理辦法｡這些管理辦法大都僅具有操作的程序性規(guī)定,對于知識產(chǎn)權質押如何進行法律保護則少有涉及｡

三是《擔保法》對知識產(chǎn)權質押特征的界定一定程度上限制了擔保實踐的發(fā)展｡《擔保法》規(guī)定,“依法可以轉讓的商標專用權､專利權､著作權中的財產(chǎn)權”可以質押,但我國的知識產(chǎn)權法并無允許使用權轉讓的明確規(guī)定,也不可能在同一知識產(chǎn)權上設置多個質押｡這個重大限制使得一些頗有價值的知識產(chǎn)權的所有者無法借此獲得多個融資渠道｡

(二)知識產(chǎn)權登記制度不完善

知識產(chǎn)權質押設定方面規(guī)定了幾個不同的登記機關,如商標專用權出質的登記機關為國家工商行政管理局商標局,專利權出質的登記機關為中國知識產(chǎn)權局,著作權出質的登記機關為國家版權局,商號權出質的登記機關為工商行政管理部門等等｡各登記機關所的登記程序內容不相一致,其登記期限和費用也各不相同｡如果出質人以兩項以上的知識產(chǎn)權共同出質,其登記機關更為復雜｡從成本與效率的角度來考慮,這種登記制度會加重質權設立的成本,降低質權設立的效率｡

(三)知識產(chǎn)權質押評估難,不利于信貸操作

知識產(chǎn)權質押最重要的環(huán)節(jié)是價值評估｡自上個世紀90年代中期開始,知識產(chǎn)權評估在我國逐漸活躍,通過資產(chǎn)評估確認知識產(chǎn)權的財產(chǎn)價值,從而促進知識產(chǎn)權交易,保障知識產(chǎn)權所有人和投資者的合法利益｡但目前我國還缺乏完善的知識產(chǎn)權評估制度,我國雖然制定了無形資產(chǎn)評估準則,但其可操作性較弱,特別是專利技術､專有技術､商標及版權等各類知識產(chǎn)權也沒有各自具體的評估準則｡知識產(chǎn)權作為一種無形資產(chǎn),其價值評估是一個復雜的技術問題,需要經(jīng)過市場調查､市場分析､市場預測等程序,才有可能使得知識產(chǎn)權評估趨于大致準確｡此外,我國在無形資產(chǎn)評估方面,還存在著評估人才缺乏､執(zhí)業(yè)人員素質參差不齊､權威評估機構不多､評估市場混亂等缺陷｡因此,如何建立科學規(guī)范的知識產(chǎn)權評估體系,顯然已經(jīng)成為知識產(chǎn)權質押管理工作中的一項重要任務｡

(四)銀行對出質的知識產(chǎn)權不易控制,導致風險防范難

傳統(tǒng)的銀行貸款要求借款方提供第三方擔保或有形資產(chǎn)擔保,而知識產(chǎn)權質押融資往往只能以未來預期現(xiàn)金流作為擔保,不確定性較強,銀行明顯感到貸款風險與收益不對稱｡此外,在具體的知識產(chǎn)權質押運用中,出質人出于自身利益考慮,經(jīng)常會出現(xiàn)有償､無償轉讓,許可他人使用其商標專用權､專利權､著作權,勢必導致知識產(chǎn)權價值下降,質權價值的下降必然損害貸款銀行的利益,不利于擔保債權的實現(xiàn)｡而且,貸款銀行也很難了解質權人的包括轉讓､許可在內的大量日常經(jīng)營行為｡

(五)用于質押的知識產(chǎn)權處置難,影響銀行信貸的積極性

銀行發(fā)放不動產(chǎn)質押貸款積極性較高,一個重要原因就是在其所對應的債權逾期時,能夠通過拍賣等形式較便利地獲得及時足額的補償｡與不動產(chǎn)抵押相比,知識產(chǎn)權的流動性相對較差,質押物處置起來相當困難｡目前,國內知識產(chǎn)權意識還比較薄弱,知識產(chǎn)權轉讓市場不大,評估和轉讓程序復雜嚴格,都會耗費銀行較多的人力､物力和財力成本,處置成本過高｡

三､發(fā)展知識產(chǎn)權質押貸款的政策建議

(一)進一步健全知識產(chǎn)權法規(guī)和知識產(chǎn)權質押信貸制度

一是健全知識產(chǎn)權相關制度｡重點是要建設有利于科技型企業(yè)成長的大環(huán)境,嚴格知識產(chǎn)權評定,提高知識產(chǎn)權的質量,切實加大知識產(chǎn)權保護力度｡簡化登記手續(xù),允許質押雙方當事人在知識產(chǎn)權部門的地方分支機構辦理質押手續(xù)｡二是建議中國人民銀行､銀監(jiān)會會同國家知識產(chǎn)權局有關部門牽頭制訂知識產(chǎn)權質押貸款的信貸指引或操作規(guī)程及實施細則｡建議商業(yè)銀行風險管理等部門加強對知識產(chǎn)權質押貸款的研究,在防范風險的前提下試點推進｡

(二)完善知識產(chǎn)權的評估､交易､公示等配套服務

一是知識產(chǎn)權局應積極會同有關部門積極向商業(yè)銀行推薦專利產(chǎn)業(yè)化項目,協(xié)助商業(yè)銀行完成專利評估､專利質押合同登記等專利質押貸款流程中的程序,做好專利維權方面的服務?鴉二是通過建立高效率的知識產(chǎn)權服務平臺,建立知識產(chǎn)權成果交易新機制,完善技術轉移所需相應配套的服務?鴉三是設立統(tǒng)一的知識產(chǎn)權登記機關及規(guī)范的質押登記查詢系統(tǒng),統(tǒng)一登記公示程序,合理制定收費標準｡可以研究在人民銀行征信系統(tǒng)中增加相關質押物權證編號及評估價值等信息的可行性,為商業(yè)銀行開展專利質押貸款業(yè)務提供良好的環(huán)境?鴉四是建立專門或專業(yè)的仲裁機構,以便解決相關各當事方出現(xiàn)的糾紛,最大限度地保護相關各方的利益｡

(三)多方聯(lián)動,構建多樣化的(下轉第35頁)(上接第28頁)風險防范機制

一是金融機構要建立符合無形資產(chǎn)質押貸款的信貸管理機制,準確評估風險,選好項目以及對貸后質押品的動態(tài)監(jiān)測｡二是政府有關部門要依托科技發(fā)展基金,建立企業(yè)自主創(chuàng)新的貸款風險補償機制和擔保基金,按市場化運作,為發(fā)展前景良好的企業(yè)提供貸款貼息,給擁有自主知識產(chǎn)權的科技企業(yè)作前期啟動補助資金｡三是鼓勵民間設立投資風險基金,讓民間資金更多地流入技術創(chuàng)新領域,提高整個社會創(chuàng)造自主知識產(chǎn)權､擁有自主知識產(chǎn)權的意識及能力｡四是盡早成立專門服務于無形資產(chǎn)的信用擔保機構,既可以由政府財政､金融機構和科技企業(yè)共同出資創(chuàng)立科技企業(yè)貸款擔保基金,還可以鼓勵由企業(yè)聯(lián)合投資成立會員擔保機構,發(fā)揮聯(lián)保作用,鼓勵各類商業(yè)銀行增加對企業(yè)技術創(chuàng)新活動的信貸支持,以引導和帶動金融業(yè)加大對技術創(chuàng)新的支持｡五是人民銀行分支機構應密切關注知識產(chǎn)權質押貸款發(fā)放情況及貸款潛在的風險,積極跟蹤､總結經(jīng)驗､發(fā)現(xiàn)問題,及時對商業(yè)銀行進行風險提示和窗口指導｡

(四)大力推動金融工具創(chuàng)新

對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化,綜合運用票據(jù)貼現(xiàn)､稅款返還擔保､保單､債券等有價證券抵押,進出口押匯與知識產(chǎn)權質押貸款相結合的多種融資手段形式,進一步強化金融服務工具創(chuàng)新,同時為中小科技企業(yè)提供從結算到開戶､簽證等多方面的優(yōu)質服務｡

(五)積極探索多種知識產(chǎn)權質押形式

在法律允許的范圍內,積極探索對多種知識產(chǎn)權質押的研究｡除了《擔保法》目前已規(guī)定的專利權､商標權和著作權外,應積極探索等權利質押的可行性｡包括鄰接權､商號權､原產(chǎn)地標記權､商業(yè)秘密權､集成電路布圖設計權等｡